Κώστας Σαμαράς
Στο μικροσκόπιο της Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων η υπόθεση με εκατομμύρια ευρώ ζημία στον e-EFKA
Η καταπολέμηση του οικονομικού εγκλήματος και της οργανωμένης φοροδιαφυγής βρίσκεται διαρκώς στο επίκεντρο των ελεγκτικών μηχανισμών της Πολιτείας. Τις τελευταίες ημέρες, μια νέα,κρίσιμη υπόθεση ήρθε στο φως της δημοσιότητας, προκαλώντας αίσθηση στην πολιτική και επιχειρηματική σκηνή της χώρας. Στο επίκεντρο των ερευνών της Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων βρίσκεται ένα ευρέος φάσματος κύκλωμα, το οποίο φέρεται να δημιούργησε ένα δίκτυο διαδοχικών εταιρειών με σκοπό τη συσσώρευση χρεών, την καταδολίευση των ασφαλιστικών ταμείων και την αποφυγή των νομικών συνεπειών από τους πραγματικούς υπευθύνους.
Φερόμενος ως επικεφαλής και αρχηγικός νους της οργάνωσης αυτής αναφέρεται ο παρουσιαστής και πρόεδρος του ΛΑ.Ο.Σ., Φίλιππος Καμπούρης, μαζί με τη σύζυγό του, ενώ η παράνομη, σύμφωνα με τις διωκτικές αρχές, δραστηριότητα τοποθετείται χρονικά από το 2021 και εξής. Μέχρι στιγμής, οι έρευνες έχουν οδηγήσει σε οκτώ συλλήψεις, στις οποίες περιλαμβάνονται επιχειρηματίες, λογιστές και πρόσωπα που χρησιμοποιήθηκαν ως «αχυράνθρωποι» για να καλύπτουν τα ίχνη των πραγματικών ιδιοκτητών.
Ο «μηχανισμός» του κυκλώματος: Εταιρείες-χαμαιλέοντες και «μπροστινοί»
Σύμφωνα με τα στοιχεία και τα πορίσματα της έρευνας που διενεργούν οι αρμόδιες αρχές, η οργάνωση διέθετε έναν εξαιρετικά μεθοδικό και επαναλαμβανόμενο τρόπο δράσης (modus operandi). Ο μηχανισμός αυτός βασιζόταν στη συνεχή ίδρυση και κατάρρευση επιχειρήσεων από διαφορετικούς κλάδους της οικονομίας.
1. Η ίδρυση επιχειρήσεων πολλαπλών κλάδων
Τα μέλη του κυκλώματος φέρεται να δημιούργησαν διαδοχικά μια σειρά από εταιρείες σε τομείς όπως η εστίαση, τα νυχτερινά κέντρα, οι διαφημιστικές επιχειρήσεις και τα καταστήματα λιανικής πώλησης ένδυσης. Οι επιχειρήσεις αυτές λειτουργούσαν κανονικά, πραγματοποιούσαν συναλλαγές με το κοινό και παρείχαν υπηρεσίες ή προϊόντα στην αγορά.
2. Η χρήση «αχυρανθρώπων» (μπροστινών)
Το βασικότερο χαρακτηριστικό του σχεδίου ήταν ότι καμία από αυτές τις εταιρείες δεν εμφανιζόταν στα επίσημα έγγραφα στα ονόματα των προσώπων που ασκούσαν τον πραγματικό, ουσιαστικό έλεγχο. Αντίθετα, ως νόμιμοι διαχειριστές και ιδιοκτήτες δηλώνονταν τρίτα πρόσωπα, γνωστά ως «αχυράνθρωποι». Σύμφωνα με τις πληροφορίες της δικογραφίας, ανάμεσα σε αυτά τα πρόσωπα υπήρχαν και άτομα που αντιμετώπιζαν σοβαρά προβλήματα επιβίωσης και εξαναγκάστηκαν ή πείσθηκαν να δανείσουν τα στοιχεία τους έναντι μικρής αμοιβής ή ψευδών υποσχέσεων.
Η συσσώρευση χρεών στον e-EFKA και το «κλείσιμο» των εταιρειών
Η οικονομική ζημία για το Δημόσιο προέκυπτε από μια πάγια τακτική διαχείρισης των οικονομικών υποχρεώσεων:
-
Η μη απόδοση εισφορών: Κατά τη διάρκεια της λειτουργίας των επιχειρήσεων, παρά το γεγονός ότι πραγματοποιούνταν κανονικά εμπορικές δραστηριότητες, οι υπεύθυνοι δεν απέδιδαν τις προβλεπόμενες ασφαλιστικές εισφορές στον e-EFKA.
-
Η τεχνητή διόγκωση των οφειλών: Με την πάροδο του χρόνου, τα χρέη προς τα ασφαλιστικά ταμεία πολλαπλασιάζονταν και συσσωρεύονταν, βαραίνοντας τυπικά τις εταιρείες και τα πρόσωπα που εμφανίζονταν ως διαχειριστές τους.
-
Η εγκατάλειψη και η εκ νέου ίδρυση: Όταν οι οφειλές έφταναν σε ασφυκτικά και μη διαχειρίσιμα επίπεδα, οι εταιρείες έκλειναν ξαφνικά ή εγκαταλείπονταν στην τύχη τους, αφήνοντας πίσω τους τεράστια «φέσια» στο Δημόσιο. Αμέσως μετά, ο μηχανισμός ενεργοποιούταν εκ νέου: δημιουργούνταν μια νέα εταιρεία με διαφορετική επωνυμία, νέο ΑΦΜ και διαφορετικό «μπροστινό», ώστε οι πραγματικοί οργανωτές να παραμένουν στο απυρόβλητο.
Σύμφωνα με τις εκτιμήσεις των ελεγκτικών αρχών, η συνολική ζημία που προκλήθηκε στον e-EFKA από αυτή τη μεθοδευμένη τακτική ξεπερνά το 1,5 εκατομμύριο ευρώ.
Στο μικροσκόπιο τα τιμολόγια και η ροή του χρήματος
Πέρα από τα ασφαλιστικά χρέη, οι ανακριτικές αρχές και οι οικονομικοί επιθεωρητές εξετάζουν ενδελεχώς τη διαδρομή του χρήματος, τα τραπεζικά εμβάσματα και το σύνολο των τιμολογίων που είχαν εκδοθεί από τις εμπλεκόμενες εταιρείες.
Στο πλαίσιο αυτό, ερευνάται ιδιαίτερα το περιεχόμενο των παραστατικών και εξετάζεται εάν υπήρξαν τιμολόγια που εκδόθηκαν προς το κόμμα ΛΑ.Ο.Σ., προκειμένου να διαπιστωθεί εάν αφορούσαν πραγματικές, νόμιμες συναλλαγές και υπηρεσίες ή αν χρησιμοποιήθηκαν για τεχνητή διαχείριση λογιστικών υπολοίπων.
Συμπεράσματα και το τεκμήριο της αθωότητας
Η υπόθεση αυτή αποκαλύπτει τις στρεβλώσεις και τους τρόπους με τους οποίους επιτήδειοι επιχειρούν να παρακάμψουν το φορολογικό και ασφαλιστικό σύστημα της χώρας, εκμεταλλευόμενοι κοινωνικά ευάλωτα άτομα ως «ομπρέλα» προστασίας.
Οι έρευνες της Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων συνεχίζονται με αμείωτους ρυθμούς, προκειμένου να χαρτογραφηθεί πλήρως το δίκτυο των εταιρειών, να εντοπιστούν τυχόν συνεργοί και να προσδιοριστεί με ακρίβεια ο ρόλος κάθε εμπλεκόμενου προσώπου. Σημειώνεται πως οι μέχρι τώρα αναφορές και τα στοιχεία βασίζονται στα πορίσματα της υπό εξέλιξη έρευνας, ενώ για όλα τα εμπλεκόμενα πρόσωπα ισχύει απαρέγκλιτα το τεκμήριο της αθωότητας μέχρι την έκδοση αμετάκλητης δικαστικής απόφασης.
